Достойные заработные платы, комфортные условия для проживания, качественное медицинское обслуживание, щадящая система налогообложения привлекают в США иммигрантов со всего мира. От отчислений, идущих в государственную казну, зависит качество жизни американцев. Неуплата налоговых отчислений предполагает наказание.
Какие налоги платят с зарплат в США
США – страна со сложной, но эффективной системой налогообложения. Сама налоговая система построена на удержании отчислений из заработной платы физических лиц. На размер отчислений государству влияет источник, количество доходов, статус, семейное положение, место проживания и иные параметры.
Физическое лицо выплачивает налог по ставке от 14 до 37 % за учетный период. Особенностью налоговой системы страны является динамическая ставка, которая растет с увеличением дохода:
Налоги в США взимаются как с физических, так и с юридических лиц. Физические лица считаются налоговыми резидентами, если имеют гражданство США или грин-карту. Резидентами становятся лица, которые пребывали на территории страны больше 183 дней, в течение последних трех лет.
Физическое лицо выплачивает налог по ставке от 14 до 37 % за учетный период. Особенностью налоговой системы страны является динамическая ставка, которая растет с увеличением дохода:
- от 0 до 11 600 долларов – 10 %,
- от 11 601 до 47 150 долларов – 12 %,
- от 47 151 до 100 525 долларов – 22 %,
- от 100 526 до 191 950 долларов – 24 %,
- от 191 951 до 243 725 долларов – 32 %,
- от 243 726 до 609 350 долларов – 35 %,
- выше 609 351 долларов – 37 %.
Налоги в США взимаются как с физических, так и с юридических лиц. Физические лица считаются налоговыми резидентами, если имеют гражданство США или грин-карту. Резидентами становятся лица, которые пребывали на территории страны больше 183 дней, в течение последних трех лет.
Какой корпоративный налог
Корпоративный налог считается одним из основных, который должны уплачивать все субъекты предпринимательской деятельности. Размер напрямую зависит от результатов коммерческой деятельности плательщика: чем большую прибыль получило юридическое лицо за отчетный период, тем в большем размере необходимо будет уплатить подоходный налог.
Ставка корпоративного налога в 2025 году на федеральном уровне равна 21 %, ставка на уровне штатов варьируется от 0 % до 15 % (за исключением штатов, где данный налог вовсе не взимается). На ставку налога также влияет организационно-правовая форма компании и вид деятельности.
Ставка корпоративного налога в 2025 году на федеральном уровне равна 21 %, ставка на уровне штатов варьируется от 0 % до 15 % (за исключением штатов, где данный налог вовсе не взимается). На ставку налога также влияет организационно-правовая форма компании и вид деятельности.
Какие налоги НДС
США – одна из немногих стран, которая не взимает НДС или GST. Вместо этого США начисляют налог с продаж на уровне штата. Ставка устанавливается штатом самостоятельно и варьируется от 0 до 10 %, а на федеральном уровне данный налог не взимается.
Для некоторых типов услуг и товаров налог с продаж отсутствует. На Аляске установлена самая низкая ставка налога – 1.76 %, а самая высокая в Луизиане – 10.02 %.
Для некоторых типов услуг и товаров налог с продаж отсутствует. На Аляске установлена самая низкая ставка налога – 1.76 %, а самая высокая в Луизиане – 10.02 %.
Какой налог платят с ИП
Регистрация ИП или самозанятости не требуется, достаточно налогового идентификационного номера и подачи деклараций. Таким образом, госорганы узнают об осуществлении деятельности, приносящей доход, налог с которой обязателен. Индивидуальный предприниматель, работающий на себя, должен платить те же налоги, что и наемный сотрудник, по прогрессивной шкале.
Всего существует семь ставок подоходного налога: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % и 37 %. Статус и доход налогоплательщика определяют ставку налога. Ставки взносов одинаковые для предпринимателей и наемных работников.
Всего существует семь ставок подоходного налога: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % и 37 %. Статус и доход налогоплательщика определяют ставку налога. Ставки взносов одинаковые для предпринимателей и наемных работников.
Какой налог на имущество
При покупке недвижимости, страна резиденства собственника особого значения не имеет – ежегодные налоги на жилье и на доход от аренды рассчитываются по одинаковой формуле. Каждый владелец недвижимости в Америке платит налог на собственность, который составляет 1-2 % от стоимости объекта. Деньги направляются на содержание местного муниципалитета: библиотеки, школы, детские сады, отделения скорой помощи и полицейские участки.
Налог за недвижимость зависит от штата:
Налог за недвижимость зависит от штата:
- Нью-Джерси – 2.32 %,
- Иллинойс – 2.30 %,
- Нью-Гэмпшир – 2.15 %,
- Коннектикут – 1.97 %,
- Висконсин – 1.96 %,
- Техас – 1.90 %.
Какие налоговые льготы есть в США
Налоговые льготы снижают сумму причитающихся налогов и могут помочь получить возмещение денежных средств. Они включают налоговую льготу на ребенка (для семей с детьми) и налоговую льготу по заработной плате для лиц с более низкими доходами.
Программа WFC предлагает 250 долларов в год семьям, которые имеют право на федеральный налоговый зачет за заработанный доход (EITC) или налоговый зачет за заработанный доход в Калифорнии (CalEITC). Семьи, которые имеют право на оба налога, могут получить до 8 050 долларов за налоговый год.
Программа WFC предлагает 250 долларов в год семьям, которые имеют право на федеральный налоговый зачет за заработанный доход (EITC) или налоговый зачет за заработанный доход в Калифорнии (CalEITC). Семьи, которые имеют право на оба налога, могут получить до 8 050 долларов за налоговый год.
Налоги для иностранцев
Доход иностранных резидентов подлежит налогообложению в общем порядке для всех граждан США , то есть на доходы от деятельности по всему миру.
Основное различие между резидентами и нерезидентами заключается в том, что граждане США облагаются налогом на всю их прибыль, вне зависимости от места/страны ее получения, в то время как иностранцы-нерезиденты должны сообщать только о своем доходе, полученном в стране.
Обязательства по выплатам наступают для нерезидентов после полугода постоянного проживания на территории США. В этом случае они будут отдавать часть от всех своих финансовых поступлений, вне зависимости от расположения их источника.
Основное различие между резидентами и нерезидентами заключается в том, что граждане США облагаются налогом на всю их прибыль, вне зависимости от места/страны ее получения, в то время как иностранцы-нерезиденты должны сообщать только о своем доходе, полученном в стране.
Обязательства по выплатам наступают для нерезидентов после полугода постоянного проживания на территории США. В этом случае они будут отдавать часть от всех своих финансовых поступлений, вне зависимости от расположения их источника.
